晶晨股份过会：科创板获批第30家 国泰君安过3家

　　6月28日下午，上交所科创板股票上市委员会2019年第13次审议会议召开，审议结果显示，同意晶晨半导体(上海)股份有限公司(简称“晶晨股份”)发行上市。这是今年科创板过会的第30家企业。

　　晶晨股份此次IPO的保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，保荐代表人是寻国良、李冬。这是国泰君安证券今年第三单保荐过会的科创板项目。6月19日，国泰君安证券保荐的杭州安恒信息技术股份有限公司过会；6月19日，国泰君安证券、华菁证券保荐的上海微创心脉医疗科技股份有限公司过会。

　　晶晨股份主营业务为多媒体智能终端SoC芯片的研发、设计与销售，芯片产品主要应用于智能机顶盒、智能电视和AI音视频系统终端等科技前沿领域，业务覆盖中国大陆、香港、美国、欧洲等全球经济主要区域。

　　晶晨股份拟在上交所科创板上市，公开发行不超过4112万人民币普通股，拟募集资金净额15.14亿元，投资于以下项目：AI超清音视频处理芯片及应用研发和产业化项目、全球数模电视标准一体化智能主芯片升级项目、国际/国内8K标准编解码芯片升级项目、研发中心建设项目、发展与科技储备资金。

　　审核意见：

　　1.请发行人补充披露：(1)是否有将境外货币资金汇回国内、的明确计划；(2)未来资金管理架构。请保荐机构发表明确核查意见。

　　2.请发行人补充披露与 TCL 王牌、创维投资等投资人在《投资协议》及《补充协议》中约定的股东特殊权利及其附条件恢复条款的终止，对发行人与 TCL、创维相关交易是否产生具体影响，是否存在相关约定。请保荐机构发表明确核查意见。

　　上市委会议对晶晨股份提出问询的主要问题：

　　1.请发行人代表说明：(1)主要客户在境内但收入主要为境外销售的商业逻辑，是否符合行业惯例；(2)发行人是否有发运到境内保税区的销售。该等收入是否记入境外销售。请保荐代表人说明：(1)在对境外销售收入数据两度修改前后，保荐机构与申报会计师如何将海关及出口退税数据与境外销售收入进行匹配。(2)对发运到保税区的收入归类为境内或境外

　　销售是否恰当。(3)两度修改发行人境外销售收入数据的原因及合理性，保荐机构的内核部门是否采取必要的督导措施。请保荐代表人一并发表明确意见。

　　2.请发行人代表说明：(1)调整内部转移价格的决策程序；(2)是否取得税务主管机关及海关部门认可转移定价调整的依据。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明：(1)在境外存放大额货币资金的商业合理性，及由此造成境内公司对外销售未收到货款而对出口退税可能产生的不利影响；(2)该等货币资金是否已明显超过发行人在境外以货币资金对外支付所需额度及期限；(3)是否有将境外货币资金汇回国内的明确计划。请保荐代表人发表明确意见。

　　发行人在报告期内面临主要产品销售增速放缓、价格下降。请发行人代表结合对2019年1-6月业绩的预计，分析(1)报告期内主要客户销售额出现大幅变化的原因及后续影响；(2)行业高增长趋势是否正在发生转变；(3)在中美贸易战背景下，发行人可能因无法从 Synopsys、Cadence、ARM等处获得关键技术的持续授权而面临业务下滑乃至停滞的风险，并说明应对举措，包括但不限于相关技术的自主研发活动。请保荐代表人发表明确意见。

　　序号

　　公司名称

　　上会日期

　　拟募集资金

　　保荐机构

　　1

　　深圳微芯生物科技股份有限公司

　　2019/6/5

　　8.04亿元

　　安信证券

　　2

　　安集微电子科技(上海)股份有限公司

　　2019/6/5

　　3.03亿元

　　申万宏源证券承销保荐有限责任公司

　　3

　　苏州天准科技股份有限公司

　　2019/6/5

　　10.00亿元

　　海通证券

　　4

　　福建福光股份有限公司

　　2019/6/11

　　6.51亿元

　　兴业证券

　　5

　　苏州华兴源创科技股份有限公司

　　2019/6/11

　　10.09亿元

　　华泰联合证券

　　6

　　烟台睿创微纳技术股份有限公司

　　2019/6/11

　　4.50亿元

　　中信证券

　　7

　　澜起科技股份有限公司

　　2019/6/13

　　23.00亿元

　　中信证券

　　8

　　天宜上佳高新材料股份有限公司

　　2019/6/13

　　6.46亿元

　　中信建投证券

　　9

　　浙江杭可科技股份有限公司

　　2019/6/13

　　5.47亿元

　　国信证券

　　10

　　南京微创医学科技股份有限公司

　　2019/6/17

　　8.94亿元

　　南京证券

　　11

　　交控科技股份有限公司

　　2019/6/17

　　5.50亿元

　　中金公司

　　12

　　宁波容百新能源科技股份有限公司

　　2019/6/19

　　16.00亿元

　　中信证券

　　13

　　深圳光峰科技股份有限公司

　　2019/6/19

　　10.00亿元

　　华泰联合证券

　　14

　　杭州安恒信息技术股份有限公司

　　2019/6/19

　　7.60亿元

　　国泰君安证券

　　15

　　乐鑫信息科技(上海)股份有限公司

　　2019/6/19

　　10.11亿元

　　招商证券

　　16

　　上海微创心脉医疗科技股份有限公司

　　2019/6/19

　　6.51亿元

　　国泰君安证券、华菁证券

　　17

　　西部超导材料科技股份有限公司

　　2019/6/20

　　8.00亿元

　　中信建投证券

　　18

　　广州方邦电子股份有限公司

　　2019/6/20

　　10.58亿元

　　华泰联合证券

　　19

　　中微半导体设备(上海)股份有限公司

　　2019/6/20

　　10.00亿元

　　海通证券

　　20

　　虹软科技股份有限公司

　　2019/6/21

　　11.32亿元

　　中信建投证券、华泰联合证券

　　21

　　中国铁路通信信号股份有限公司

　　2019/6/21

　　105.00亿元

　　中金公司

　　22

　　哈尔滨新光光电科技股份有限公司

　　2019/6/25

　　8.76亿元

　　中信建投证券

　　23

　　广东利元亨智能装备股份有限公司

　　2019/6/25

　　7.45亿元

　　民生证券

　　24

　　苏州瀚川智能科技股份有限公司

　　2019/6/26

　　4.68亿元

　　安信证券

　　25

　　西安铂力特增材技术股份有限公司

　　2019/6/26

　　7.00亿元

　　中信建投证券

　　26

　　上海柏楚电子科技股份有限公司

　　2019/6/27

　　8.35亿元

　　中信证券

　　27

　　北京航天宏图信息技术股份有限公司

　　2019/6/27

　　5.67亿元

　　国信证券

　　28

　　二十一世纪空间技术应用股份有限公司

　　2019/6/28

　　8.08亿元

　　中信建投证券

　　29

　　北京沃尔德金刚石工具股份有限公司

　　2019/6/28

　　4.07亿元

　　中信建投证券

　　30

　　晶晨半导体(上海)股份有限公司

　　2019/6/28

　　15.14亿元

　　国泰君安证券

　　注：拟募集资金为上会稿数据，非最新数据。